📑 목차
1. ISA 절세 효과 계산 공식
비과세 절세액 = 비과세 한도 × 15.4%. 일반형은 200만 원 × 15.4% = 30.8만 원, 청년형은 400만 원 × 15.4% = 61.6만 원 절세합니다. 3년에 한 번씩 이 금액을 아끼는 효과입니다.
분리과세 절세액 = (총 수익 - 비과세 한도) × (15.4% - 9.9%). 비과세 한도를 넘는 수익은 9.9% 분리과세되므로, 일반 계좌(15.4%)보다 5.5%p 저렴합니다. 수익 300만 원이면 (300-200) × 5.5% = 5.5만 원 추가 절세합니다.
손익통산 절세액 = 손실 금액 × 15.4%. ETF A에서 100만 원 손실, ETF B에서 300만 원 수익이면, 손익통산으로 100만 원 × 15.4% = 15.4만 원 절세합니다. 일반 계좌는 손익통산이 안 되므로 300만 원 전액 과세됩니다.
총 절세액 = 비과세 절세 + 분리과세 절세 + 손익통산 절세. 세 가지를 합치면 3년에 50-100만 원 절세 효과를 얻습니다. 30년 재가입 반복 시 1,500-3,000만 원 절세로, ISA 최대 장점입니다.
2. 투자 금액별 절세 효과
원금 1,000만 원, 3년 수익 200만 원: 비과세 한도 full 활용. 200만 원 × 15.4% = 30.8만 원 절세. 일반 계좌 대비 30.8만 원 이득이며, 10회 재가입 시 308만 원 절세합니다.
원금 3,000만 원, 3년 수익 600만 원: 비과세 200만 원 + 분리과세 400만 원. 200만 원 × 15.4% + 400만 원 × 5.5% = 30.8만 원 + 22만 원 = 52.8만 원 절세. 10회 재가입 시 528만 원 절세합니다.
원금 6,000만 원, 3년 수익 1,200만 원(청년형): 비과세 400만 원 + 분리과세 800만 원. 400만 원 × 15.4% + 800만 원 × 5.5% = 61.6만 원 + 44만 원 = 105.6만 원 절세. 10회 재가입 시 1,056만 원 절세합니다.
원금 2,000만 원, 손익통산 포함: ETF A 손실 100만 원, ETF B 수익 300만 원. 순 수익 200만 원 전액 비과세 + 손익통산 100만 원 × 15.4% = 30.8만 원 + 15.4만 원 = 46.2만 원 절세입니다.
3. 일반형 vs 청년형 비교
일반형(비과세 200만 원): 3년 수익 200만 원 시 30.8만 원 절세. 수익률 연 8%로 원금 2,500만 원 투자하면 3년 수익 약 200만 원으로 한도를 채웁니다. 30년 10회 재가입 시 308만 원 절세입니다.
청년형(비과세 400만 원): 3년 수익 400만 원 시 61.6만 원 절세. 수익률 연 8%로 원금 5,000만 원 투자하면 3년 수익 약 400만 원으로 한도를 채웁니다. 30년 10회 재가입 시 616만 원 절세로 일반형의 2배입니다.
청년형 혜택은 19-34세만: 만 19-34세 근로자, 사업자는 청년형 가입 가능합니다. 소득 제한은 없으므로 연봉이 높아도 청년형 가입할 수 있습니다. 35세 생일 전까지 서두르세요.
서민형(비과세 400만 원): 연 소득 5,000만 원 이하는 서민형으로 400만 원 비과세 받습니다. 청년형과 동일한 혜택이지만 나이 제한이 없습니다. 해당되면 서민형을 꼭 선택하세요.
4. 30년 장기 투자 시 절세 효과
30년 10회 재가입 전략: 3년마다 재가입하여 30년간 10번 비과세 혜택을 받습니다. 일반형은 10회 × 30.8만 원 = 308만 원, 청년형은 10회 × 61.6만 원 = 616만 원 절세합니다. 평생 수백만 원을 아낍니다.
복리 효과까지 계산하면 차이는 더 큽니다. 절세한 30-60만 원을 재투자하면 복리로 불어나, 30년 후 1,000만 원 이상 차이가 납니다. 세금 절약은 단순 금액이 아니라 복리로 계산해야 합니다.
부부 합산 효과: 맞벌이 부부가 각각 ISA를 하면 연 60-120만 원 절세하고, 30년이면 1,800-3,600만 원 절세입니다. 부부가 함께 투자하면 절세 효과가 2배로, 은퇴 자금 마련에 큰 도움이 됩니다.
ISA + 연금저축 + IRP 3종 세트: ISA 절세 30-60만 원 + 연금저축 세액공제 99-118.8만 원 + IRP 세액공제 49.5-59.4만 원 = 연 180-240만 원 절세. 30년이면 5,400-7,200만 원 절세하여 은퇴 자금 1억 이상 차이가 납니다.
5. 내 상황에 맞는 절세 계산
사회초년생(25세, 월 50만 원 투자): 3년 원금 1,800만 원, 수익률 연 8%, 3년 수익 약 150만 원. 150만 원 × 15.4% = 23.1만 원 절세. 35년(12회 재가입) 절세액 277만 원. 복리 포함 시 500만 원 이상 차이입니다.
30대 직장인(35세, 월 100만 원 투자): 3년 원금 3,600만 원, 수익 약 300만 원. 비과세 200만 원 + 분리과세 100만 원 = 30.8만 원 + 5.5만 원 = 36.3만 원 절세. 25년(8회) 절세액 290만 원, 복리 포함 600만 원 차이입니다.
40대 고소득자(45세, 월 167만 원 투자): 3년 원금 6,000만 원, 수익 약 500만 원. 비과세 200만 원 + 분리과세 300만 원 = 30.8만 원 + 16.5만 원 = 47.3만 원 절세. 15년(5회) 절세액 236만 원입니다.
맞벌이 부부(각각 월 80만 원): 부부 합산 월 160만 원, 3년 원금 5,760만 원, 수익 약 480만 원. 부부 각각 36만 원씩 총 72만 원 절세. 25년(8회) 절세액 576만 원, 복리 포함 1,200만 원 이상 차이입니다.
함께 읽으면 좋은 글
'재테크' 카테고리의 다른 글
| [재테크] ISA란 무엇인가 개인종합자산관리계좌 완벽 가이드 (0) | 2025.12.02 |
|---|---|
| [재테크] ISA 실전 투자 사례 3년간 1,000만원 굴린 결과 (0) | 2025.12.02 |
| [재테크] ISA 만기 3년 후 출구 전략 연금 전환 vs 재가입 (0) | 2025.12.02 |
| [재테크] ISA 만기 3년 후 출구 전략 연금 전환 vs 재가입 (0) | 2025.12.02 |
| [재테크] ISA 중개형 증권사 Top5 비교 (0) | 2025.11.30 |